Vermögensnachfolge bei der MTG Wirtschaftskanzlei
Strategische Planung für Ihren Vermögensübergang
„Eine rechtzeitige Strategie zur privaten Vermögensnachfolge kann spätere steuerliche Belastungen vermindern.“
(Rainer Müller, Steuerberater und Partner der MTG Wirtschaftskanzlei)
Vermögensaufbau im Mittelstand
Viele mittelständische Unternehmer und deren Familien haben im Laufe der Jahre umfangreiches privates Vermögen geschaffen:
- Immobilienbesitz
- Beteiligungen an Unternehmen
- Wertpapiere und Geldanlagen
- Kunstgegenstände und Sammlungen
Eine umfassende Steuerberatung ist essenziell, um dieses Vermögen optimal an die nächste Generation weiterzugeben. Vielfach besteht der Wunsch, das Vermögen innerhalb der Familie generationenübergreifend zu bewahren.
Rechtliche Gestaltungen für die Vermögenssicherung
Hierfür bieten sich unterschiedliche rechtliche Gestaltungen an:
- Familienpool-Gesellschaften: Diese ermöglichen eine gemeinsame Verwaltung des Vermögens durch die Familienmitglieder.
- Familienstiftungen: Eine Stiftung kann dazu dienen, das Vermögen dauerhaft zu erhalten und gezielt an die Nachkommen weiterzugeben.
Steuerliche Optimierung bei der privaten Vermögensübergabe
Besonders bei der privaten Vermögensübergabe ist die steuerliche Optimierung von großer Bedeutung, da schenkungsteuerliche Vergünstigungen oft fehlen. Die persönlichen Freibeträge stehen lediglich alle zehn Jahre zur Verfügung. Hier sind einige wichtige Überlegungen:
- Sukzessiverwerb und Generationensprung: Strategien zur schrittweisen Übertragung des Vermögens.
- Nießbrauchsgestaltungen: Die Nutzung des Vermögens bleibt beim Übergeber, während das Eigentum an die nächste Generation übergeht.
- Wechsel des ehelichen Güterstandes: Anpassungen im Güterstand können steuerliche Vorteile bringen.
- Kettenschenkungen: Mehrfache Schenkungen über Generationen hinweg zur optimalen Nutzung von Freibeträgen.
Informationen zur Vermögens- und Unternehmensnachfolge:
Unsere Broschüre – Alle Infos auf einen Blick:
Sie haben Fragen zum Thema Vermögensnachfolge?
Ihre Ansprechpartner freuen sich über Ihre Kontaktaufnahme!
Rainer Müller
Rainer Müller
Steuerberater & Fachberater für Unternehmensnachfolge
(DStV e.V.)
Partner
Regina Schels
Regina Schels
Steuerberaterin
Associate Partnerin
Spezialbereiche der MTG Wirtschaftskanzlei in der Steuerberatung, Rechtsberatung und Wirtschaftsprüfung
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Kommunalberatung
